חיפוש
סגור את תיבת החיפוש
דף הבית » דיני עבודה » מעסיקים » פנסיה – עובד לקראת פרישה לגמלאות – מדריך חלק 3

מאמרים חדשים

עודכן לאחרונה

קטגוריות
ארכיון
אוקטובר 2024
ב ג ד ה ו ש א
 123456
78910111213
14151617181920
21222324252627
28293031  

פנסיה – עובד לקראת פרישה לגמלאות – מדריך חלק 3

בכל שנה כ-70 אלף נשים וגברים פורשים מעבודה ויוצאים לגמלאות
 
היציאה לגמלאות מחייבת אתכם להתכונן לשינוי משמעותי בהכנסתכם השוטפת, לעלייה הדרגתית בהוצאות ולצורך לחשוב בטווח של לפחות 20 שנה קדימה
 
המידע במדריך מיועד לגרום לכם להבין יותר את הנושא כדי שתוכלו לתכנן את עתידכם בצורה יותר טובה
 
לפני הפרישה חשוב להתייעץ עם רואה חשבון, יועץ מס או מומחה פרישה, ולבצע “קיבוע זכויות” ותכנון פיננסי הכולל את ייעוד החסכונות הפנסיוניים והמקורות הכספיים האחרים, כדי למקסם את הטבות המס האפשריות

מעבר מהכנסה משכר לפנסיה

  • רבים מהפורשים בעשור השני והשלישי של המאה ה-21 עדיין מכוסים במסגרות של פנסיה תקציבית, ובכך יש להם הכנסה מובטחת לתקופת הפרישה.
  • לעומת זאת, לכל מי שחסך בביטוחי מנהלים או קרנות הפנסיה החדשות נדרשות הרבה מאוד החלטות שעשויה להיות להן משמעות גדולה על מצבם הכלכלי בעתיד.

שאלות כלליות

שאלהמה לעשות?הערות
עבדתי בהרבה מקומות עבודה ולא בטוח שאני יודע איפה כל הכסף שנחסך עבורי.
כדאי לבדוק באתר הר הכסף של משרד האוצר את החסכונות הצבורים שלך ושל בת/בן זוגך. 
גיליתי שיש לי חסכונות פנסיוניים מפוזרים בין מספר חברות ביטוח. מה לעשות?
  • לרבים מהפורשים יש חסכונות במספר גופים פיננסיים. בהרבה מקרים יש חיסכון אחד או שנים שמרכז את רוב ההון ומספר חסכונות יותר קטנים.
  • זכותו של כל חוסך לבצע מעבר בין גופים פנסיוניים ולאחד את כל חסכונותיו בגוף אחד, אך כדאי לוודא כי זכויות החוסך לא נפגעות מעצם המעבר.
  • בשנת 2016 החל מהלך של איחוד חסכונות פנסיוניים, כך שכל החשבונות הלא פעילים של מבוטח בקרנות הפנסיה השונות יאוחדו לתוך החשבון הפעיל הקיים שלו.
רצוי מאוד להתייעץ עם מומחה.
מהו בעצם ההבדל המהותי בין פנסיה תקציבית וקרנות הפנסיה הוותיקות לבין ביטוחי מנהלים וקרנות הפנסיה החדשות?

בפנסיה תקציבית וקרנות הפנסיה הוותיקות:

  • גובה קצבת הפנסיה החודשית לאחר הפרישה מעבודה מובטח וקבוע לכל החיים.
  • קיים מנגנון מוגדר וקבוע מראש של ביטוח שארים.

בביטוחי מנהלים ובקרנות הפנסיה החדשות:

  • הקצבאות מושפעות ישירות מגובה הסכומים שנצברו ע”י העובד במשך שנות העבודה וכן מפרמטרים נוספים, כמו: תוחלת החיים הצפויה, התחייבויות של הקרן לשלם לעמיתים האחרים וכו’.
  • המנגנון של ביטוח שארים מורכב יותר ומתבסס בסופו של דבר על גודל הקופה שנצברה וגם על בחירות החוסך בין מסלולי הביטוח השונים.
  • מכאן הצורך לקבל החלטות לא פשוטות.
 
ממה מורכב החיסכון לפנסיה למי שאינו מקבל פנסיה תקציבית?
יש לחיסכון כמה רכיבים:
  • חיסכון לקצבה: חלק של החיסכון שמוקצה לתשלום קצבה (פנסיה) חודשית.
  • חיסכון הוני: חיסכון שבתנאים מסוימים אפשר למשוך את כולו כסכום חד פעמי ולא בצורת קצבה חודשית.
  • רכיב הפיצויים: הסכום שהופרש ע”י המעסיק לצורך תשלומי פיצויים שלא נפדה במשך שנות העבודה של החוסך.
לרכיב הפיצויים משמעות כלכלית רבה שכן הוא עשוי להסתכם בכ-8.33%-6% מהשכר של העובד והוא מהווה כ-1/3 מהסכום הכולל שנחסך בביטוח הפנסיוני.
למה חשוב לזהות את החסכונות ההוניים ולעומתם את החסכונות לקצבה?
  • רכיב הקצבה (הפנסיה) מהחיסכון הפנסיוני מייצר לרוב פנסיה חודשית נמוכה בהרבה מהציפיות שלכם.
  • כדי להגדיל את הפנסיה החודשית ניתן להסב חלק מהחיסכון ההוני (אם קיים כזה) או את כולו לקצבה חודשית.
אנשים רבים מתפתים למשוך את החיסכון ההוני כדי לממן הוצאות שוטפות תוך סיכון העתיד הכלכלי שלהם.
אם כך, איך אפשר למשוך כספים בצורה חודשית מתוך חיסכון הוני?
יש אפשרות לתת “הוראת קבע הפוכה” (אנונה – תשלום) שבה יועבר לחשבונכם סכום כסף מידי חודש ללא צורך בבקשות משיכה ספציפיות
  • הנושא רלוונטי לחוסכים בביטוחי מנהלים או קופות הגמל ההוניות (כספים שנחסכו עד שנת 2005).
  • חשוב לתכנן את גובה המשיכה החודשית בהתאם לצרכים שלכם.
  • מומלץ לבדוק מול מחלקת השכר אם יש הגבלה על המועדים שבהם ניתן לבקש להמיר את החיסכון ההוני לקצבה.
האם אפשר לבצע פעולה הפוכה, כלומר למשוך סכום חד פעמי מתוך חיסכון קצבתי?
  • ניתן לבצע היוון של הקצבה או של חלק ממנה בתנאים מסוימים, המשתנים בין סוגי הפנסיה השונים. במקרים כאלה תקטן קצבת הפנסיה החודשית בהתאם לשיעור הסכום שהוון.
  • במקרים מסוימים ניתן להוון רק חלק מהקצבאות (קצבאות של מספר שנים מוגדר) ולא את כל הקצבאות שעתיד הגמלאי לקבל. במקרים כאלה תקטן הקצבה החודשית במשך השנים הללו ותחזור לגודלה המקורי בסיום התקופה.
היוון של הקצבה או של חלקה ומשיכת הכספים כסכום חד פעמי עשויים להיות כרוכים בניכוי מס הכנסה או בהגדלת שיעור המס. רצוי להתייעץ עם יועץ מס או רואה חשבון לפני הגשת הבקשה להיוון.
אם אני מבוטח בפנסיה תקציבית, האם אני יכול להוון את כל הקצבאות שאני עתיד לקבל ולמשוך את מלוא הסכום בבת אחת?
לא.
  • מבוטחים בפנסיה תקציבית יכולים להוון עד 25% מהקצבה למשך 6 שנים בלבד, בתנאי שהגישו את הבקשה להיוון תוך שנתיים ממועד הפרישה.
  • המשמעות היא שהם יקבלו סכום חד פעמי לפי שיעור ההיוון שבחרו, ובמקביל הקצבה החודשית שלהם תקטן (בשיעור ההיוון) במשך 6 השנים הבאות, ולאחר מכן תחזור לגודלה המקורי.
למרות שהאופציה קיימת, חשוב להשתמש בה בזהירות מירבית, שכן היא יכולה לפגוע משמעותית בקצבאות העתידיות שלכם.
ואם אני מבוטח בביטוח מנהלים או בקרן פנסיה חדשה?
  • לחוסכים בביטוחי מנהלים ובקרנות הפנסיה החדשות מותר לבצע “היוון קצבה” בתנאי שלגמלאי תובטח קצבת פנסיה חודשית מינימלית של לפחות 5,012 ₪ (נכון ל-2024).
  • אם גובה הקצבה החודשית שתובטח לגמלאי לאחר ההיוון אינו עולה על הסכום הנ”ל, הוא יוכל להוון לכל היותר 25% מהקצבה השנתית ולתקופה שלא תעלה על 5 שנים. המשמעות היא הקטנה זמנית של הקצבאות החודשיות במהלך השנים שלגביהן נעשה היוון אך בתום התקופה הקצבה תחזור ותעלה.
  • אם גובה הקצבה החודשית שתובטח לגמלאי לאחר ההיוון עולה על הסכום הנ”ל, הוא יוכל להוון את כל הקצבאות ללא הגבלה על שיעור הקצבה שאותה מהוונים וללא הגבלה על מספר הקצבאות שמהוונים. המשמעות של זה היא פגיעה בכל הקצבאות העתידיות.
  • ניתן למשוך את רכיב הפיצויים כסכום חד פעמי מבלי שהדבר ייחשב כהיוון, ואז לא תחול ההגבלה של מספר השנים ושל גובה הקצבה המינמלית הנדרשת.
  • משיכת רכיב הפיצויים עשויה להיות כרוכה בניכוי מס הכנסה.
עד מתי מותר לי לקבל החלטות על היוון הקצבה?
  • מבוטחים בפנסיה תקציבית יכולים להגיש בקשה להיוון תוך שנתיים ממועד הפרישה.
  • בקרנות הפנסיה החדשות ובביטוחי מנהלים ההחלטות חייבות להתקבל לפני תחילת קבלת תשלומי הפנסיה, שכן מרגע שמקבלים את הפנסיה הזכויות מקובעות ואינן ניתנות לשינוי.
 
מדוע מקובל להשאיר את רכיב הפיצויים בתוך החיסכון הפנסיוני ולהפוך אותו לחלק מקצבת הפנסיה החודשית?
  • אצל רוב הפורשים צפוי פער משמעותי בין רמת ההוצאות הצפויות להם לבין סה”כ ההכנסות אחרי הפרישה (קצבת הפנסיה + קצבת זיקנה (קצבת אזרח ותיק) + הכנסות אחרות).
  • ככל שהפער גדול יותר, עשוי להיות טעם להפוך את רכיב הפיצויים לקצבה (כלומר הם יתווספו לקצבת הפנסיה), ובאופן הזה להגדיל את ההכנסה החודשית השוטפת של הפורש (במקום למשוך את כל רכיב הפיצויים כסכום הוני ולהקטין את קצבת הפנסיה החודשית ביותר מ-1/3).
  • צירוף רכיב הפיצויים לחיסכון הפנסיוני והימנעות ממשיכתו עשויים להקטין את גובה המס שיחול על הקצבה. רצוי להתייעץ עם יועץ מס לפני קבלת החלטה בנושא.
ראו שיקולים לגבי פדיון רכיב הפיצויים או העברתו לקצבה.
ומה לגבי האפשרות לפדות את רכיב הפיצויים?

ניתן לחשוב על מקרים שבהם יהיה יותר רצון לפדות את רכיב הפיצויים (כלומר, למשוך אותו מתוך החיסכון הפנסיוני) כגון:

  • צורך מיידי וקריטי בכסף.
  • אדם שחולה מאוד וצפויה לו תוחלת חיים נמוכה.
  • חשוב ביותר לקבל ייעוץ מקצועי כולל היבטים של מיסוי.
ראו שיקולים לגבי פדיון רכיב הפיצויים או העברתו לקצבה.
האם יש לי דרך כלשהי לדרוש הסבר או לערער על קביעת הגוף הפנסיוני לגבי סכומי קצבאות וכיו”ב?
כעיקרון החישובים נעשים על פי התקנון של קרן הפנסיה או קופת הגמל, ובמקרה של ביטוח מנהלים – לפי פוליסת הביטוח.

השאלות שהעלינו בפסקה זו, מייצגות התייחסות ראשונית לנושא. בחודשים הקרובים אנו מתכננים להרחיב את המדריך בנושאים הבאים:

בינתיים הצלחנו לתעד בצורה ראשונית את תהליך קבלת הפנסיה עבור מבוטחים בקרנות הפנסיה הוותיקות (ראו בפסקה הבאה).

תהליך קבלת הפנסיה עבור מבוטחים בקרנות הפנסיה הוותיקות

שאלהמה לעשות?הערות
על איזה קרנות פנסיה מדובר?
 
איך אני יכול לדעת מה גובה הפנסיה הצפוי שאקבל?
אופן חישוב גובה הפנסיה מורכב ממשתנים רבים כגון: השכר, חודשי הצבירה, גובה שכר ממוצע במשק ועוד.ראו דוגמאות להסברים:
  • סרטון ההסבר הראשון מיועד לעמיתי הקרנות מבטחים, הדסה, אגד, קרן פועלים חקלאים, קרן פועלי בנין (קרנות בשיטת חישוב 3 שנים אחרונות).
  • סרטון הסבר השני מיועד לעמיתי הקרנות קג”מ ומקפת (קרנות בשיטת חישוב ממוצעים).
מה התהליך הנדרש לצורך קבלת הפנסיה?
  • באתר של כל קרן פנסיה יש לינק לטופס בקשת תשלום לפנסיית זיקנה כולל הסברים על טפסים נדרשים.
  • חלק מהקרנות דורשות העתקים של 36 תלושי שכר אחרונים. חשוב שתשמרו כמה שיותר תלושי שכר.

ראו דוגמאות:

שאלות בנושאי מיסוי

שאלהמה לעשות?הערות
האם אני צפוי לשלם מסים על הפנסיה מידי חודש?

קצבת הפנסיה מחויבת במס הכנסה. עם זאת לא כל הקצבה תמוסה אלא רק חלקה, בהתאם למדרגות המס, פטורים ממס, נקודות זיכוי או זיכויים אחרים, ובהתאם לפעולות משיכה (אם בוצעו) של רכיב הפיצויים בעבר.

  • למידע על הפטורים והזיכויים השונים ראו בפורטל מס הכנסה
  • מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי ברשות המסים או דרך יועץ מס או רואה חשבון.
האם קיים הסדר מס לגבי משיכת כספי פיצויים כחלק מתהליך הפרישה?
משיכת כספי הפיצויים יכולה להשפיע בצורה משמעותית על גובה הפנסיה החודשית.
האם קיים הסדר מס לגבי מענק פרישה חד פעמי?
  • אם גובה הסכומים הכולל ששולם בפועל לעובד עקב סיום עבודתו אינו עולה על התקרה שנקבעה בחוק, יהיו סכומים אלה פטורים מתשלום מס.
  • על כל סכום שמעבר לתקרה הפטורה ממס ושהגיע לידי העובד עקב סיום עבודתו, יחויב העובד במס הכנסה על-פי מדרגות המס שחלות עליו במועד קבלת הכספים בפועל.
האם קיים הסדר מס לגבי פדיון הרכיב ההוני של החיסכון הפנסיוני (ביטוחי מנהלים)?
יש כמה אפשרויות לטיפול בנושא.חשוב ביותר להתייעץ עם יועץ מס או רואה חשבון שמתמחים בנושאי פנסיה.
האם יש לי סיכוי לקבל החזרי מס סביב המעבר לפנסיה?
חישוב המס הוא שנתי, לכן אם פרשת במהלך השנה ולא בסופה, ייתכן שתהיה זכאי להחזר מס שאותו ניתן לבקש בשנה שלאחריה.ייתכן שיש עוד אפשרויות ולכן כדאי להתייעץ בנושא עם רשות המסים או עם יועץ מס או רואה חשבון.

עבודה בגיל השלישי

שאלהמה לעשות?הערות
האם אני יכול להמשיך בעבודתי מעבר לגיל הפרישה?
אם אני מתחיל לקבל פנסיה, וממשיך לעבוד במקום עבודה כלשהו, האם זה עשוי לפגוע בי?
  • גמלאי מתחת לגיל 60 שמקבל קצבת פנסיה תקציבית ומועסק בשירות המדינה או באחד המקומות הנכללים ברשימת הקופות הציבוריות במקביל לקבלת הפנסיה, והכנסתו הכוללת עולה סכום מסוים, יקבל קצבת פנסיה מופחתת כל עוד הוא ממשיך לעבוד.
  • גימלאי המקבל פנסיה ומשכורת ממקום עבודה נוסף, נחשב כמי שמקבל הכנסה מ-2 מקורות ועליו לבצע תאום מס אחרת ינוכה מהכנסתו המשנית מס הכנסה בשיעור המירבי (47%).
* למידע נוסף ראו: תיאום מס הכנסה לגמלאים המקבלים שכר ממקום עבודה בנוסף לקצבת פנסיה.
האם מעסיק מחויב להפריש לעובד לביטוח פנסיוני גם אחרי גיל הפרישה?
  • עובדים שעברו את גיל פרישת חובה (גיל 67) זכאים לביטוח פנסיוני כמו כל עובד במשק, למעט מקרים מסוימים המפורטים בהמשך, ולמעסיק אסור להפסיק את ההפרשות עבורם.
  • מעסיק רשאי שלא לבצע הפרשות לביטוח הפנסיוני של עובד רק אם העובד פוטר או פרש מעבודתו הקודמת בגיל פרישת חובה או מאוחר יותר והוא מקבל קצבה מלבד קצבאות וגמלאות של המוסד לביטוח לאומי.
מה המשמעות של המשך העבודה מבחינת תשלום מס הכנסה?
  • עובד שממשיך לעבוד במקביל לקבלת קצבת פנסיה, עשוי להיות מחויב בתשלום מס הכנסה גבוה יותר, שכן יש לו מספר הכנסות.
  • ניתן לבצע תיאום מס הכנסה.
מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון או יועץ מס.
מה המשמעת של המשך העבודה מבחינת תשלום דמי ביטוח לאומי?
למידע נוסף ראו דמי ביטוח לאומי לעובדים המועסקים לאחר גיל פרישה.
האם זה שאני עובד יכול לפגוע בקצבת הזיקנה שלי?
ייתכן, אבל רק בתקופה שבין גיל הפרישה לגיל 70.
האם אשלם מס הכנסה גם על הפנסיה?
  • ככלל, קצבת הפנסיה מחויבת במס הכנסה.
  • עם זאת חלק מהפנסיה עשוי להיות פטור ממס. למידע מפורט ראו חוזר מס הכנסה.
  • פעולות כמו היוון או משיכת רכיב הפיצויים עשויות להשפיע על גובה המס וגובה הפטור שיכול המבוטח לקבל.
חשוב ביותר להתייעץ עם גורם מקצועי (יועץ מס, רואה חשבון) לפני הפרישה ולפני קבלת החלטות על היוון או משיכת רכיב הפיצויים.
האם אשלם דמי ביטוח לאומי על קצבת הפנסיה?
  • שכיר שהגיע לגיל הפרישה ועודנו מועסק, מחויב בתשלום דמי ביטוח לאומי בגין הכנסותיו מעבודה, אך לא מחויב בתשלום דמי ביטוח בגין הכנסתו מקצבת הפנסיה.
  • גמלאי שמקבל קצבת פנסיה במסגרת פרישה מוקדמת חייב בתשלום דמי ביטוח לאומי מקצבת הפנסיה למעט במקרים מסוימים.
  • למקבלי פנסיה מוקדמת שהם בעלי עיסוקים או מקורות הכנסה נוספים (כגון מקבל פנסיה מוקדמת העובד כעצמאי או כשכיר), שיעור דמי הביטוח הלאומי נקבע בהתאם לסוגי העיסוקים וגובה ההכנסות מעיסוקים אלה.
למידע נוסף ראו:
האם חוקי העבודה חלים גם על מי שעובד מעבר לגיל הפרישה?
  • בגדול כן. בחוקי העבודה אין מגבלת גיל לגבי עובדים מבוגרים.
  • אבל, עובד שהגיע לגיל פרישת חובה וממשיך לעבוד, ובמקביל החל לקבל קצבאות שאינן קצבאות של המוסד לביטוח לאומי (למשל קצבת פנסיה ממקום עבודה אחר), אינו זכאי להפרשות לביטוח פנסיוני.
בנוסף, חוק שוויון ההזדמנויות בעבודה אוסר על מעסיק להפלות עובד או מועמד לעבודה מחמת גילו. למידע נוסף ראו איסור אפליית עובד מטעמי גיל.
מה יקרה אם בגיל הפרישה אמשיך לעבוד באותו מקום עבודה ואתפטר מאוחר יותר?
במקרה הזה התפטרות לאחר גיל הפרישה תזכה את העובד בפיצויי פיטורים.מצד שני, אם העובד החל לעבוד במקום עבודה חדש לאחר גיל פרישת חובה, והחליט להתפטר, הוא לא יהיה זכאי אוטומטית לפיצויי פיטורים. הזכאות לפיצויים במקרה כזה תהיה רק אם ההתפטרות נעשתה כתוצאה מנסיבות המזכות בפיצויי פיטורים. הגיל כשלעצמו לא יהווה עילה להתפטרות המסכה בפיצויים.

הנחות והטבות לאזרחים ותיקים

שאלהמה לעשות?הערות
מה המשמעות של תעודת אזרח ותיק?
תעודת אזרח ותיק נדרשת בהרבה מקומות לצורך קבלת הנחות.התעודה אמורה להישלח אוטומטית לתושבים בתוך 3 חודשים מהגיעם לגיל פרישה.
יש הנחה בארנונה?
  • אזרחים ותיקים זכאים להנחה בארנונה.
  • כדאי לבדוק מה גובה ההנחה הניתנת ביישוב שמתגוררים בו.
במקרה של מיעוט הכנסות ייתכן שעדיף לתבוע הנחה בארנונה לבעלי הכנסה נמוכה.
מה לגבי תשלום אגרת הטלוויזיה?
כדאי לבדוק אם יושם הפטור מאגרת טלוויזיה לאזרחים ותיקים.
  • החל מ-2015 לא גובים יותר את אגרת רשות השידור, אך אם הגעתם לגיל פרישה לפני כן כדאי לוודא שקיבלתם את הפטור בתקופה שקדמה לביטול האגרה.
מה לגבי תשלומים בקופות חולים?
כדאי לבדוק מהן האפשרויות לקבלת פטורים, הנחות וסיוע במימון במערכת הבריאות. 
אלו הנחות נוספות קיימות?
כדאי להיות מודעים להנחות כגון:

הנחות לאזרחים ותיקים מעוטי הכנסה

  • רוב הזכויות שמופיעות בחלק זה אמורות להיות מיושמות בצורה אוטומטית על-ידי העברת פרטים מביטוח לאומי (או הרשות לזכויות ניצולי השואה) לגורמים הרלוונטיים (חברת חשמל, תאגידי המים וכו’), אולם מבדיקות שנעשו בעבר ניראה שישנם מקרים של זכאים ה”נופלים בין הכיסאות” ולא זוכים להנחות. לכן, חשוב לבדוק לגבי כל הנחה אם היא אכן מיושמת בפועל.
שאלהמה לעשות?הערות
איזה סיוע ניתן לחימום הבית?
ייתכן שאתם זכאים למענק חימום:המענק אמור להיות משולם באופן אוטומטי בחודש אוקטובר אבל חשוב לוודא זאת!
איך ניתן להקל על הוצאות החשמל?
שימו לב לזכויות הבאות:חשבון חשמל לדוגמה עם סימון ההנחה (לחצו על התמונה לתצוגה מלאה):

הנחה בחשבון החשמל לזכאים - חלק עליון.jpg

איך ניתן להקל על הוצאות המים?
שימו לב לזכויות הבאות:ההטבה אמורה להינתן באופן אוטומטי אבל חשוב לוודא זאת!
איך ניתן להקל על הוצאות קו הטלפון של בזק?
שימו לב לזכויות הבאות:ההנחה אמורה להינתן באופן אוטומטי אבל חשוב לוודא זאת!

שיקולים לגבי פדיון רכיב הפיצויים או העברתו לקצבה

  • ככלל, רכיב הפיצויים מופקד לקופת הגמל שבה מנוהל הביטוח הפנסיוני יחד עם כספי התגמולים המיועדים לקצבת הפנסיה, אולם בעת סיום העסקה במקום עבודה, העובד צריך להחליט על ייעוד כספי הפיצויים. הוא יכול לבחור בין 3 אפשרויות ואף לשלב ביניהן:
  • משיכת כספי הפיצויים עשויה להקטין את גובה קצבת הפנסיה בכ-1/3 בהשוואה למקרה שבו צורפו כספי הפיצויים לחיסכון הפנסיוני לצורך הפיכתם לקצבה חודשית. כמו כן משיכת הכספים עשויה להיות כרוכה בניכוי מס הכנסה (אם כי קיים פטור ממס עד תקרה מסוימת) וגם להקטין את גובה הפטור ממס שמוטל על קצבת הפנסיה עצמה.
  • במקרים שבהם שיקול הדעת הוא בידיכם, חשוב לבדוק מה הפער בין רמת ההוצאה שלכם לפני הפרישה (כעיקרון ההכנסות נטו מכל המקורות) לבין הכנסותיכם אחרי הפרישה.
  • מומלץ להתייעץ בנושא עם איש מקצוע (יועץ פרישה, רו”ח וכד’).

אולי יעניין אותך גם...

https://www.michpalyeda.co.il/wp-content/uploads/2024/10/קורות-חיים.png
כתיבת קורות חיים - המדריך המלא

כתיבת קורות חיים היא שלב מכריע בתהליך חיפוש העבודה, שכן מדובר במסמך הראשון שמעסיקים רואים בעת קבלת החלטות...

https://www.michpalyeda.co.il/wp-content/uploads/2024/10/גיוס-כא.png
טיפים להעסקה נכונה: מדריך למעסיקים

תהליך ההעסקה הוא אחד מהשלבים הקריטיים ביותר בכל ארגון. בחירה נכונה של עובדים אינה רק תוצאה של פרסום משרות...

https://www.michpalyeda.co.il/wp-content/uploads/2024/10/סמפטמבר-24-2048x652-1.png
עדכוני פסיקה וחקיקה ספטמבר 2024

לקוחות נכבדים, להלן עדכוני פסיקה וחקיקה מהחודש החולף. זכויות עובדים הוראה בהסכם עבודה, המשקפת את עלות...

https://www.michpalyeda.co.il/wp-content/uploads/2024/09/דיני-עבודה.png
השפעת דיני עבודה על ניהול שכר: מה חשוב לדעת?

ניהול שכר הוא אחד התחומים המורכבים והקריטיים ביותר בניהול משאבי אנוש בארגון. השכר מהווה חלק משמעותי מהתקציב...

https://www.michpalyeda.co.il/wp-content/uploads/2024/09/סיום-העסקה.png
כיצד להיערך לסיום העסקה: ניהול תהליכי גמר חשבון, פיצויים וטפסי 161

סיום העסקה הוא שלב קריטי ביחסי עובד-מעביד, הן עבור המעסיק והן עבור העובד. זהו תהליך מורכב הכולל מגוון...

תוכן עניינים